Дослідження 9 різних підходів для максимізації ваших заощаджень на пенсію

Хоча немає дев'яти окремих категорій індивідуальних пенсійних рахунків (IRA), існує принаймні дев'ять чітких шляхів провідних до IRA. Наприклад, хоча жоден конкретний акаунт не позначений як “подружній IRA”, існують правила, які дозволяють непрацюючому подружжю створити власний IRA. Нижче ми розглянемо огляд дев'яти методів використання ваших коштів в IRA, разом з важливою інформацією про кожен підхід.

Традиційний IRA: Перевірена часом стратегія

Одним із найвідоміших варіантів ІРА є традиційна модель. Цей тип дозволяє вам виділяти гроші до оподаткування на ваш пенсійний рахунок. По суті, ви відкладаєте податки на ці доходи до виходу на пенсію. Традиційні ІРА особливо привабливі для осіб, які очікують бути в нижчій податковій групі після виходу на пенсію порівняно з їхньою поточною ситуацією.

• Право на участь: Відкрите для всіх, хто має зароблений дохід.
• Річний ліміт внесків: $7,000 за податковий рік 2025, з додатковими $1,000 для тих, кому 50 років і більше.
• Податкові міркування: Учасники можуть виводити свій капітал у будь-який час без податкових наслідків. Однак достроковий вивід доходів ( до 59 1/2 років і протягом п'яти років з моменту відкриття акаунту ) тягне за собою податки та штрафи.

Roth IRA: Внески після оподаткування, Безподаткові виведення

Внески до Roth IRA здійснюються з оподаткованого доходу. Перевага полягає в безподаткових зняттях під час виходу на пенсію, що може заощадити вам значні суми в ваші золоті роки.

• Право на участь: Доступно тим, хто заробляє більше за свої заплановані внески, за умови, що їхній дохід відповідає вимогам IRA.
• Річний ліміт внесків: $7,000 за податковий рік 2025, з додатковими $1,000 для осіб віком 50 років і старше.
• Податкові міркування: Кошти можна отримати без штрафів або податків після досягнення 59 1/2 років.

Рот IRA, орієнтований на молодь

Молодіжний Roth IRA є по суті стандартним Roth акаунтом. Він призначений для неповнолітніх до 18 років, які можуть вносити післяподаткові долари на пенсійні накопичення, при цьому дорослий виступає в ролі опікуна акаунта для управління активами. Зазвичай контроль над акаунтом передається дитині у віці від 18 до 25 років, залежно від державних регуляцій.

• Право на участь: Будь-яка особа, яка не досягла 18 років і має заробіток.
• Річний ліміт внесків: 7,000 доларів США за податковий рік 2025 або загальна сума, зароблена неповнолітнім протягом року, залежно від того, що менше.
• Податкові міркування: Кошти можуть бути доступні без штрафів і податків після досягнення 59 1/2 років.

Партнерський IRA

Партнерський IRA - це просто традиційний або Рот-IRA, який дозволяє чоловікові чи дружині з низьким або відсутнім річним доходом заощаджувати на пенсію в акаунті, що належить виключно їм.

• Право на участь: Доступно для одружених пар, які подають спільні податкові декларації.
• Річний ліміт внесків: 7,000 доларів США за податковий рік 2025, плюс внесок на відшкодування в розмірі 1,000 доларів США для осіб віком 50 років і старше.
• Податкові міркування: Дотримується тих самих правил, що й традиційні або Рот-IRA, залежно від вибраного типу акаунту.

Самостійний IRA

Швидше за все, що самостійно керований IRA є варіантом традиційних або Roth IRA, а не окремим інвестиційним інструментом. Хоча більшість IRA дозволяють особисті інвестиційні вибори, самостійно керований IRA вирізняється тим, що пропонує ширший спектр інвестиційних варіантів, включаючи дорогоцінні метали, криптовалюти, нерухомість та товари.

• Право на участь: Слідує тим самим правилам, що й традиційні та Рот-ІРА.
• Річний ліміт внесків: Також дотримується правил традиційних та Ротних ІРА. Головна різниця полягає в тому, що інвестиції здійснюються через третю сторону - кастодіана або трастового керуючого.
• Податкові міркування: Дотримується тих самих правил, що й традиційні або Рот-акаунти, залежно від обраного типу акаунту.

ВЕРЕСЕНЬ ІРА

Спрощена пенсійна схема (SEP) IRA - це традиційний IRA, створений роботодавцем для працівників, включаючи їх самих. Це відмінний варіант для власників малого бізнесу.

• Право на участь: Доступно для роботодавців та самозайнятих осіб.
• Річний ліміт внесків: Внески ґрунтуються на грошовому потоці бізнесу і обмежені меншим із 25% компенсації працівника або $70,000 для податкового року 2025.
• Податкові міркування: доходи SEP зростають без податків і підлягають тим самим правилам, що й традиційні IRA.

ПРОСТИЙ IRA

План заохочення заощаджень для працівників (SIMPLE) IRA є ще одним варіантом традиційного IRA. Він спеціально розроблений для підприємств з 100 або менше працівників.

• Підготовка: Доступно для роботодавців та самозайнятих осіб.
• Річний ліміт внесків: У 2025 році співробітники можуть зробити внесок до $16,500, плюс додатковий внесок на відшкодування в розмірі $3,500. Співробітники у віці 60-63 років користуються підвищеною сумою на відшкодування в розмірі $5,250.
• Податкові міркування: Правила виведення коштів майже ідентичні традиційним IRA, з однією відмінністю: виведення коштів, зроблене протягом двох років після внеску, може призвести до штрафів.

Переказ IRA

Трансфер IRA створюється шляхом переміщення коштів з попереднього пенсійного плану на робочому місці в традиційний IRA.

• Підходять: Будь-хто з пенсійним планом на роботі від колишнього роботодавця, включаючи 401(k), 403(b) та 457 плани.
• Річний ліміт внесків: Учасники можуть перевести всі або частину свого пенсійного акаунту, з винятками для таких питань, як непогашені позики, взяті з акаунту.
• Податкові міркування: Кошти можна отримати без штрафів після 59 1/2 років. Після зняття, прибутки оподатковуються за звичайною податковою ставкою.

Спадковий IRA

Спадковий IRA - це пенсійний акаунт, залишений вам померлою особою.

• Право на участь: Одержувачі IRA.
• Річний ліміт внесків: Додаткові внески не дозволені.
• Податкові міркування: Податки залежать від початкового типу акаунту, але зняття з спадкового IRA можна здійснювати в будь-який час без штрафу.

Як було продемонстровано, є безліч способів інвестувати в IRA. Ви навіть маєте гнучкість вирішити, чи сплачувати податки зараз, чи після виходу на пенсію. Ця універсальність робить IRA привабливим інвестиційним варіантом для багатьох.