Изучение 9 разнообразных подходов к максимизации ваших пенсионных сбережений

Хотя не существует девяти отдельных категорий индивидуальных пенсионных счетов (IRA), по крайней мере, есть девять четких путей, ведущих к ИРА. Например, хотя никакой конкретный счет не обозначен как “супружеский ИРА”, существуют правила, позволяющие неработающему супругу открыть свой собственный ИРА. Ниже мы рассмотрим обзор девяти методов использования ваших средств в ИРА, а также важную информацию о каждом подходе.

Традиционный ИРА: испытанная временем стратегия

Одним из самых известных вариантов ИРА является традиционная модель. Этот тип позволяет вам выделять деньги до налогообложения на вашу пенсию. По сути, вы откладываете налоги на эти доходы до выхода на пенсию. Традиционные ИРА особенно привлекают людей, которые ожидают, что будут находиться в более низком налоговом диапазоне после выхода на пенсию по сравнению с их текущей ситуацией.

• Право на участие: Открыто для всех с полученным доходом.
• Годовой лимит взносов: 7 000 $ за налоговый год 2025, с дополнительными 1 000 $ для тех, кто старше 50 лет.
• Налоговые соображения: Участники могут в любое время вывести свой основной капитал без налоговых последствий. Однако досрочное снятие заработка ( до 59 1/2 лет и в течение пяти лет после открытия счета ) влечет за собой налоги и штрафы.

Roth IRA: Взносы после налогообложения, налоговые снятия без налогов

Взносы в Roth IRA делаются из уже обложенного налогом дохода. Преимущество заключается в том, что вывод средств в период выхода на пенсию не облагается налогом, что может сэкономить вам значительные суммы в ваши золотые годы.

• Право на участие: Доступно для тех, кто зарабатывает больше своего предполагаемого взноса, при условии, что их доход соответствует требованиям IRA.
• Годовой лимит взносов: $7,000 за налоговый год 2025, с дополнительными $1,000 для лиц старше 50 лет.
• Налоговые соображения: Средства могут быть доступны без штрафов или налогов после достижения 59 1/2 лет.

Иорданский счет для молодежи

Молодежный Roth IRA по сути является стандартным Roth счетом. Он предназначен для несовершеннолетних младше 18 лет, чтобы вносить средства после уплаты налогов на пенсию, при этом взрослый выступает в роли хранителя счета для управления активами. Обычно контроль над счетом передается ребенку в возрасте от 18 до 25 лет, в зависимости от законодательства штата.

• Право на участие: Любой несовершеннолетний младше 18 лет с полученным доходом.
• Годовой лимит взносов: 7 000 долларов США за налоговый год 2025 года или общая сумма, заработанная несовершеннолетним в течение года, в зависимости от того, что меньше.
• Налоговые соображения: Средства могут быть доступны без штрафов и без налогов после достижения 59 1/2 лет.

Партнерский IRA

Партнерский ИРА — это просто традиционный или Рот ИРА, который позволяет супругу с низким или нулевым годовым доходом откладывать на пенсию на счет, который полностью оформлен на его имя.

• Право на участие: Доступно для супружеских пар, подающих совместные налоговые декларации.
• Годовой лимит взносов: $7,000 за налоговый год 2025, плюс $1,000 дополнительный взнос для лиц старше 50 лет.
• Налоговые соображения: Следует тем же правилам, что и традиционные или Roth IRA, в зависимости от выбранного типа счета.

Самостоятельный IRA

Вместо того чтобы быть отдельным инвестиционным инструментом, самоуправляемый ИРА является вариантом традиционных или Рот ИРА. В то время как большинство ИРА позволяют делать личные инвестиционные выборы, самоуправляемый ИРА выделяется тем, что предлагает более широкий спектр инвестиционных опций, включая драгоценные металлы, криптовалюты, недвижимость и товары.

• Право на участие: Подчиняется тем же правилам, что и традиционные и Roth IRA.
• Годовой лимит взносов: Также соответствует правилам традиционных и Рот-IRA. Ключевое отличие заключается в том, что инвестиции осуществляются через стороннего хранителя или доверительного управляющего.
• Налоговые соображения: Следует тем же правилам, что и традиционные или Roth IRA, в зависимости от выбранного типа счета.

SEP IRA

Упрощенная пенсионная схема (SEP) IRA — это традиционная IRA, установленная работодателем для сотрудников, включая себя. Это отличный вариант для владельцев малого бизнеса.

• Право на участие: Доступно для работодателей и самозанятых лиц.
• Годовой лимит взносов: Взносы основаны на денежном потоке бизнеса и ограничены меньшим из двух значений: 25% от вознаграждения сотрудников или 70 000 $ за налоговый год 2025.
• Налоговые соображения: доходы SEP растут без налога и подчиняются тем же правилам, что и традиционные ИРА.

ПРОСТОЙ IRA

План соответствия стимулов по сбережениям для сотрудников (SIMPLE) IRA является еще одной разновидностью традиционной IRA. Он специально разработан для компаний с 100 или менее сотрудников.

• Право на участие: Доступно для работодателей и самозанятых лиц.
• Годовой лимит взносов: В 2025 году сотрудники могут внести до $16,500, плюс дополнительный взнос на увеличение в размере $3,500. Сотрудники в возрасте 60-63 лет могут воспользоваться увеличенной суммой на увеличение в размере $5,250.
• Налоговые соображения: Правила вывода почти идентичны традиционным ИРА, с одним исключением: вывод средств, сделанный в течение двух лет после взноса, может повлечь за собой штрафы.

Перевод ИРА

Трансферный IRA создается путем перевода средств из предыдущего пенсионного плана работодателя в традиционный IRA.

• Право на участие: Любой, кто имеет пенсионный план на рабочем месте от бывшего работодателя, включая 401(k), 403(b) и 457 планы.
• Годовой лимит взносов: Участники могут перевести все или часть своего пенсионного счета, за исключением случаев, таких как непогашенные кредиты, взятые со счета.
• Налоговые соображения: Средства могут быть получены без штрафов после достижения 59 1/2 лет. После снятия доходы облагаются налогом по обычной налоговой ставке.

Наследственный ИРА

Наследственный IRA - это пенсионный счет, оставленный вам умершим человеком.

• Право на участие: Бенефициары IRA.
• Годовой лимит взносов: Дополнительные взносы не допускаются.
• Налоговые соображения: Налоги зависят от типа исходного счета, но вывод средств из наследственного ИРА можно производить в любое время без штрафа.

Как показано, существует множество способов инвестирования в ИРА. У вас даже есть гибкость в выборе, уплачивать налоги сейчас или после выхода на пенсию. Эта универсальность делает ИРА привлекательным вариантом инвестиций для многих.