Explorer 9 approches diverses pour maximiser vos économies de retraite

Bien qu'il n'existe pas neuf catégories distinctes de comptes de retraite individuels (IRA), il existe au moins neuf voies claires menant aux IRA. Par exemple, bien qu'aucun compte spécifique ne soit étiqueté comme “IRA de conjoint”, des réglementations permettent à un conjoint non salarié d'établir son propre IRA. Ci-dessous, nous examinerons un aperçu des neuf méthodes pour utiliser vos fonds dans un IRA, ainsi que des informations cruciales sur chaque approche.

IRA Traditionnel : Une Stratégie Éprouvée par le Temps

L'un des variants IRA les plus reconnus est le modèle traditionnel. Ce type vous permet d'allouer des dollars avant impôts à votre retraite. En essence, vous reportez les impôts sur ces gains jusqu'à la retraite. Les IRA traditionnels sont particulièrement attrayants pour les individus qui prévoient d'être dans une tranche d'imposition inférieure après la retraite par rapport à leur situation actuelle.

• Éligibilité : Ouvert à toute personne ayant un revenu gagné.
• Plafond de contribution annuel : 7 000 $ pour l'année fiscale 2025, avec un supplément de 1 000 $ pour les personnes de 50 ans et plus.
• Considérations fiscales : Les contributeurs peuvent retirer leur capital à tout moment sans implications fiscales. Cependant, un retrait anticipé des revenus ( avant 59 ans et demi et dans les cinq ans suivant l'ouverture du compte ) entraîne des impôts et des pénalités.

Roth IRA : contributions après impôt, retraits exonérés d'impôt

Les contributions au Roth IRA sont effectuées avec des revenus déjà imposés. L'avantage réside dans les retraits exonérés d'impôt pendant la retraite, ce qui peut vous faire économiser des montants substantiels durant vos années dorées.

• Éligibilité : Disponible pour ceux qui gagnent plus que leur contribution prévue, à condition que leur revenu respecte les directives IRA.
• Plafond de contribution annuel : 7 000 $ pour l'année fiscale 2025, avec un montant supplémentaire de 1 000 $ pour les personnes de 50 ans et plus.
• Considérations fiscales : Les fonds peuvent être accessibles sans encourir de pénalités ou d'impôts après avoir atteint l'âge de 59 ans et demi.

Roth IRA axé sur la jeunesse

Un Roth IRA orienté vers les jeunes est essentiellement un compte Roth standard. Il est conçu pour les mineurs de moins de 18 ans afin de contribuer des dollars après impôt en vue de la retraite, avec un adulte agissant en tant que dépositaire du compte pour gérer les actifs. En général, le contrôle du compte est transféré à l'enfant entre 18 et 25 ans, selon les réglementations de l'État.

• Éligibilité : Tout mineur de moins de 18 ans ayant un revenu gagné.
• Plafond de contribution annuel : 7 000 $ pour l'année fiscale 2025, ou le montant total gagné par le mineur pendant l'année, selon le montant le plus bas.
• Considérations fiscales : Les fonds peuvent être accessibles sans pénalité et sans imposition après avoir atteint l'âge de 59 ans et demi.

IRA Partenaire

Un IRA partenaire est simplement un IRA traditionnel ou Roth qui permet à un conjoint avec peu ou pas de revenus annuels d'épargner pour la retraite dans un compte uniquement à leur nom.

• Éligibilité : Disponible pour les couples mariés déposant une déclaration de revenus conjointe.
• Plafond de contribution annuel : 7 000 $ pour l'année fiscale 2025, plus une contribution de rattrapage de 1 000 $ pour les personnes âgées de 50 ans et plus.
• Considérations fiscales : Suit les mêmes règles que les IRA traditionnelles ou Roth, selon le type de compte choisi.

IRA Autogéré

Plutôt que d'être un véhicule d'investissement séparé, un IRA autogéré est une variante des IRA traditionnels ou Roth. Alors que la plupart des IRA permettent des choix d'investissement personnels, un IRA autogéré se distingue en offrant un plus large éventail d'options d'investissement, y compris les métaux précieux, les cryptomonnaies, l'immobilier et les matières premières.

• Éligibilité : Suit les mêmes règles que les IRA traditionnels et Roth.
• Plafond de contribution annuel : Adhère également aux règles des IRA traditionnels et Roth. La principale différence est que les investissements sont effectués par l'intermédiaire d'un dépositaire ou d'un fiduciaire tiers.
• Considérations fiscales : Suit les mêmes règles que les IRA traditionnels ou Roth, selon le type de compte choisi.

SEP IRA

Un plan de pension simplifié pour les employés (SEP) IRA est un IRA traditionnel mis en place par un employeur pour les employés, y compris eux-mêmes. C'est une excellente option pour les propriétaires de petites entreprises.

• Éligibilité : Disponible pour les employeurs et les travailleurs indépendants.
• Plafond de contribution annuel : Les contributions sont basées sur le flux de trésorerie de l'entreprise et sont limitées au moindre de 25 % de la rémunération des employés ou 70 000 $ pour l'année fiscale 2025.
• Considérations fiscales : Les gains SEP croissent en franchise d'impôt et sont soumis aux mêmes règles que les IRA traditionnelles.

SIMPLE IRA

Un Plan d'Incitation à l'Épargne pour les Employés (SIMPLE) IRA est une autre variante de l'IRA traditionnel. Il est spécifiquement conçu pour les entreprises comptant 100 employés ou moins.

• Éligibilité : Disponible pour les employeurs et les travailleurs indépendants.
• Plafond de contribution annuel : Pour 2025, les employés peuvent contribuer jusqu'à 16 500 $, plus une contribution de rattrapage supplémentaire de 3 500 $. Les employés âgés de 60 à 63 ans bénéficient d'un montant de rattrapage accru de 5 250 $.
• Considérations fiscales : Les règles de retrait sont presque identiques à celles des IRA traditionnels, avec une exception : les retraits effectués dans les deux ans suivant la contribution peuvent entraîner des pénalités.

Transfert IRA

Un IRA de transfert est créé en déplaçant des fonds d'un ancien plan de retraite d'entreprise vers un IRA traditionnel.

• Éligibilité : Toute personne ayant un plan de retraite en milieu de travail d'un ancien employeur, y compris 401(k), 403(b) et des plans 457.
• Plafond de contribution annuel : Les participants peuvent transférer tout ou une partie de leur compte de retraite, avec des exceptions pour des problèmes comme des prêts en cours tirés du compte.
• Considérations fiscales : Les fonds peuvent être retirés sans pénalité après l'âge de 59 ans et demi. Une fois retirés, les gains sont imposés au taux d'imposition ordinaire.

Héritage IRA

Un IRA de legs est un compte de retraite laissé à vous par une personne décédée.

• Éligibilité : Bénéficiaires d'un IRA.
• Plafond de contribution annuel : Aucune contribution supplémentaire n'est autorisée.
• Considérations fiscales : Les impôts dépendent du type de compte d'origine, mais les retraits d'un IRA successoral peuvent être effectués à tout moment sans pénalité.

Comme démontré, il existe de nombreuses façons d'investir dans un compte IRA. Vous avez même la flexibilité de décider si vous souhaitez payer des impôts maintenant ou après votre retraite. Cette polyvalence rend les comptes IRA une option d'investissement attrayante pour beaucoup.