Cơ quan thuế Vương quốc Anh đã tăng gấp đôi nỗ lực thực thi đối với các nhà đầu tư tiền điện tử có thể đã báo cáo thấp hơn lợi nhuận. HM Revenue & Customs đã gửi gần 65.000 thư cảnh báo trong năm thuế 2024-25. Điều này đại diện cho một sự gia tăng so với 27.700 thư đã được gửi trong năm trước. Financial Times đã thu được những con số này thông qua yêu cầu theo Đạo luật Tự do Thông tin.

Các bức thư này phục vụ như là “thư nhắc nhở” được thiết kế để thúc đẩy các sửa đổi thuế tự nguyện. HMRC hiện đã gửi hơn 100.000 bức thư như vậy trong bốn năm qua. Sự chú ý của cơ quan này đối với việc tuân thủ thuế tiền điện tử đã tăng lên khi việc áp dụng tài sản kỹ thuật số và giá cả tăng lên. Bảy triệu người lớn ở Vương quốc Anh hiện nắm giữ tiền điện tử, tăng từ 5 triệu vào năm 2022, theo ước tính của Cơ quan Quản lý Tài chính.

Tác động đến những người nắm giữ Crypto ở Vương quốc Anh

Sự giám sát gia tăng của cơ quan thuế tạo ra những hậu quả trực tiếp đối với các nhà đầu tư tiền điện tử tại Anh. Nhiều nhà giao dịch vẫn không nhận thức rằng việc chuyển đổi giữa các loại tiền điện tử khác nhau sẽ kích hoạt nghĩa vụ thuế trên lợi nhuận vốn. Neela Chauhan, một đối tác tại UHY Hacker Young, cho biết với Financial Times rằng các quy định thuế liên quan đến tiền điện tử là phức tạp. Công ty đã gửi yêu cầu Thông tin Tự do ban đầu.

Năm thuế 2024-25 mang đến mức giảm trừ thuế lãi vốn thấp hơn chỉ còn £3,000 cho cá nhân. Điều này đại diện cho một sự giảm từ £6,000 trong năm trước. Nhiều nhà đầu tư hiện nay đã vượt qua ngưỡng này và phải đối mặt với trách nhiệm thuế. Chính phủ kỳ vọng những biện pháp này sẽ tạo ra thêm £315 triệu doanh thu thuế vào tháng 4 năm 2030.

HMRC hiện nhận dữ liệu giao dịch trực tiếp từ các sàn giao dịch tiền điện tử lớn. Từ tháng 1 năm 2026, cơ quan này sẽ có quyền truy cập tự động vào dữ liệu sàn giao dịch toàn cầu theo Khung Báo cáo Tài sản Tiền điện tử của OECD. Phát triển này loại bỏ phần lớn sự ẩn danh trước đây liên quan đến các giao dịch tiền điện tử.

Xu hướng quy định toàn cầu đang hình thành

Sự thúc đẩy thực thi của Vương quốc Anh phản ánh một phong trào quốc tế rộng lớn hơn hướng tới việc tuân thủ thuế tiền điện tử. Các chính phủ trên toàn thế giới đang phát triển các khuôn khổ để thu thuế từ tài sản kỹ thuật số. Chúng tôi gần đây đã báo cáo rằng mười lăm tiểu bang của Mỹ đang tiến hành kế hoạch thiết lập dự trữ Bitcoin, cho thấy các khu vực pháp lý khác nhau có những cách tiếp cận khác nhau đối với chính sách tiền điện tử. Trong khi Vương quốc Anh tập trung vào việc thực thi thuế, một số tiểu bang của Mỹ khám phá các cơ hội đầu tư.

Cơ quan Thuế Quốc gia Hàn Quốc cũng đã tăng cường cuộc chiến chống trốn thuế tiền điện tử. Cơ quan này hiện cảnh báo rằng tài sản trong ví lạnh có thể bị tịch thu nếu liên quan đến thuế chưa thanh toán. Điều này đại diện cho một sự thay đổi toàn cầu từ các hệ thống khai báo tự nguyện sang các cơ chế thực thi tích cực. Các tổ chức tài chính truyền thống ngày càng coi tiền điện tử là một loại tài sản hợp pháp cần có sự giám sát quy định thích hợp.

Các nhà lập pháp Mỹ đang xem xét các cách tiếp cận khác nhau đối với việc đánh thuế tiền điện tử. Các thành viên Ủy ban Tài chính Thượng viện gần đây đã tranh luận về việc các giao dịch tiền điện tử nhỏ có nên được miễn thuế lãi vốn hay không. Phó chủ tịch về thuế của một sàn giao dịch lớn đã kêu gọi Quốc hội thông qua một quy định miễn trừ de minimis cho các giao dịch dưới 300 đô la. Những cuộc thảo luận này phản ánh sự không chắc chắn đang diễn ra về cách cân bằng đổi mới với việc tuân thủ thuế.

Việc triển khai các khuôn khổ chia sẻ dữ liệu quốc tế có khả năng tăng áp lực lên các nhà đầu tư ở tất cả các khu vực pháp lý. Các quốc gia từng cung cấp cho người dùng tiền điện tử sự riêng tư tương đối hiện đang triển khai các quy định về Biết Khách Hàng (KYC) và các yêu cầu báo cáo bắt buộc. Điều này tạo ra một môi trường minh bạch hơn nhưng cũng đặt ra những câu hỏi về tương lai của các giao dịch tài sản kỹ thuật số xuyên biên giới.